WYSYŁKA ZAGRANICZNA - WSTO

[eMETAL-MIX]

  @ko_alka @mr_oma @la_nika @nat_not @_HolaOla_

Witam,

po uruchomieniu opcji wysyłki za granicę na Allegro mamy do czynienia z dostawami WSTO.

Czy w przypadku transakcji do progu 42000zł :

1) mamy transakcję traktować normalnie jak trakcję krajowe? Wystawiać VAT polski 23%?

2) czy te transakcję oznaczamy jakoś w jpk?

3) czy w przypadku jeśli klient nie podał danych do FV możemy wystawić paragon czy musimy wystawić FV detaliczną

Co w przypadku jeśli klient zakupi towar na firmę? Transakcję B2B nie są zaliczane do WSTO. Jak je mamy wtedy rozliczać, jaki VAT? 

[az1rael]

@eMETAL-MIX jak swego czasu pracowałem w firmie z częściami samochodowymi parę lat wstecz to sprzedaż na teren ue była bez vatu firma firma

[_HolaOla_]

@eMETAL-MIX W takich kwestiach musisz skontaktować się ze swoim biurem księgowym. My tutaj niestety nie pomożemy. 

[dario4114]

WSTO to sprzedaż na rzecz osób fizycznych z UE (nie firmy). Otrzymałem nast. odpowiedzi od doradcy podatkowego:

- sprzedaż do progu 42 000,00 zł należy opodatkować według krajowych (polskich) stawek podatku VAT - sprzedaż dokumentujemy fakturą - art. Art. 106b ust. 2 Ustawy o VAT

- fakturę wykazujemy w JPK z odpowiednim oznaczeniem

- przekroczenie progu powoduje, że kolejna transakcja powinna być opodatkowana właściwą stawką VAT, jaka obowiązuje w kraju nabywcy z UE

- możemy skorzystać ze specjalnej procedury VAT OSS, czyli rozliczać sprzedaż na rzecz osób fizycznych z różnych krajów UE w jednej deklaracji składanej do Urzędu Skarbowego w Warszawie

- jeżeli nie korzystamy z procedury VAT OSS, musimy zarejestrować się w poszczególnych krajach UE, aby rozliczyć VAT od sprzedaży

Np. przekroczyliśmy limit wynoszący 42 000,00 zł. Klient z Niemiec kupił oferowany przez nas towar. Rejestrujemy się w VAT OSS. Sprzedaż należy opodatkować niemiecką stawką podatku VAT i rozliczyć w deklaracji składanej w Urzędzie Skarbowym w Warszawie.

Pytanie: czy Allegro udostępnia opcję, aby rozliczyć sprzedaż WSTO?

Stawka VAT w Polsce na dany towar wynosi 23%, natomiast w Niemczech 19%. Wartość brutto towaru będzie inna